Minijobs: Alles, was du wissen musst

Auch künftig gilt: Je weiter der Stundenlohn über dem gesetzlichen Mindestlohn liegt, desto niedriger fällt die Zahl der Stunden pro Monat aus, bei denen eine Beschäftigung ein Minijob bleibt. 

Ja, aber nur sehr beschränkt. Im Detail sind die Regelungen zum Überschreiten der Grenze recht kompliziert. Im Folgenden nur einige allgemeine Hinweise:

Zunächst ist zu berücksichtigen, dass sich die Rechtslage zum 1. Oktober 2022 geändert hat. In einzelnen Punkten kann daher noch unsicher sein, ob die bisherige Rechtsprechung anwendbar bleibt. Gesetzliche Krankenkassen, Rentenversicherung und Bundesagentur für Arbeit haben auf Verwaltungsebene angepasste Vorschriften erlassen. Danach wird in der Verwaltungspraxis entschieden. Für die Rechtsprechung sind solche Verwaltungsvorschriften aber nicht verbindlich.

Nach dem Gesetz (§ 8 Abs. 1 Nr. 1 Viertes Buch Sozialgesetzbuch) kommt es auf das regelmäßige Arbeitsentgelt an. Bestimmte, vorhersehbare Einmalzahlungen werden deshalb anteilig auf das ganze Jahr “umgelegt” und erhöhen damit das Entgelt aller Monate eines Jahres anteilig. Hier entscheidet bei Beginn des Arbeitsverhältnisses und bei Änderungen immer eine vorausschauende Betrachtung. Auch wenn dein Arbeitsentgelt schwankt, ist die Betrachtung im Voraus maßgeblich. Es bleibt beim Minijob, solange die Schwankungen unerheblich sind und im Jahr nicht das 12-fache der Geringfügigkeitsgrenze überschritten wird (Jahreseinkommen; 2025 = 556 € x 12 = 6.672 €).

Wenn dein regelmäßiges Arbeitsentgelt die Geringfügigkeitsgrenze unvorhersehbar überschreitet, bleibt es unter bestimmten Voraussetzungen trotzdem beim Minijob. Das gilt nur dann, wenn du in maximal 2 Monaten jeweils maximal das Doppelte der Geringfügigkeitsgrenze verdienst (1.112 €). Wie genau der Jahreszeitraum bestimmt wird, in dem das 2-malige Überschreiten zulässig ist, ist für das neue Recht noch nicht durch die Rechtsprechung geklärt. Im Zweifel ist es daher sinnvoll, wenn du dich bei deiner Gewerkschaft beraten lässt. Monate mit vorhersehbarem = regelmäßigem Überschreiten zählen bei den 2 Monaten jedenfalls nicht mit. Vorhersehbar sind z. B. jährliche Sonderzahlungen, die nach den bisher geltenden Kriterien erwartet werden können (wie Urlaubsgeld und Weihnachtsgeld). Diese Zahlungen werden dann wie oben beschrieben auf die alle Monate des Jahres verteilt.

Außerdem gibt es bei bestimmten Arten von Sonderzahlungen, zum Beispiel bei vielen steuerfreien Sonderzahlungen. Sie zählen nicht für die Geringfügigkeitsgrenze mit. Entscheidend ist die Sozialversicherungsfreiheit dieser Zahlungen.

Als Minijob-Beschäftigte*r ohne sozialversicherungspflichtige Beschäftigung kannst du mehrere Minijobs nebeneinander haben – vorausgesetzt du verdienst insgesamt nicht mehr als derzeit 556 Euro monatlich. Mehrere Minijobs werden also grundsätzlich zusammengerechnet. Du musst in jedem Fall deinen Arbeitgeber darüber informieren, dass du mehr als einen Minijob hast oder einen weiteren aufnimmst.

Sollten alle Minijobs zusammen die Verdienstgrenze überschreiten, dann werden alle Minijobs sozialversicherungspflichtig.

Auch in der kurzfristigen Beschäftigung werden alle Beschäftigungen zusammengezählt. Werden die 70 Arbeitstage oder die 3 Monate überschritten, werden Sozialversicherungsbeiträge fällig, allerdings erst ab dem Tag der Überschreitung. Bei jeder neuen kurzfristigen Beschäftigung wird das geprüft. Ist von vornherein erkennbar, dass es mehrere Folgebeschäftigungen gibt, sind alle diese Beschäftigungsverhältnisse sozialversicherungspflichtig.

Die 2 Arten von Minijobs – „zeitgeringfügig“ und „entgeltgeringfügig“ – werden nicht zusammengerechnet. Mit anderen Worten: Du kannst einen Minijob mit maximal 556 Euro pro Monat Einkommen mit einem 2. Minijob mit einer Arbeitszeit von höchstens 3 Monaten oder 70 Tagen im Kalenderjahr kombinieren.

Neben einer regulären sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung ist abgabenfrei noch ein weiterer Minijob möglich. In diesem Fall zahlst du für die Hauptbeschäftigung Steuern und Sozialabgaben, nicht aber für den Minijob. Jeder weitere Minijob wird zur Hauptbeschäftigung dazugerechnet. Du und dein Arbeitgeber müssen dafür regulär Sozialabgaben zahlen – außer Arbeitslosenversicherung.

Um sicherzustellen, dass der Mindestlohn für jede Stunde tatsächlich gezahlt wird, besteht bei Minijobs stets eine Dokumentationspflicht – also die Pflicht, die Arbeitszeiten aufzuschreiben. Ausgenommen sind nur Minijobs in Privathaushalten.

Arbeitgeber müssen Beginn, Dauer und Ende der täglichen Arbeitszeit festhalten oder diese Daten von den Beschäftigten aufzeichnen lassen. Spätestens 7 Tage nach dem Tag der Arbeitsleistung muss diese aufgezeichnet sein. Die Belege müssen 2 Jahre aufbewahrt werden.

Wichtig: Pausenzeiten gehören nicht zur Arbeitszeit; die konkrete Dauer der Pausen muss nicht aufgezeichnet werden.

Für Personen mit mobilen Tätigkeiten ist die Aufzeichnungspflicht stark eingeschränkt. Mobile Tätigkeiten sind beispielsweise die Zustellung von Briefen, Paketen und Druckerzeugnissen, die Abfallsammlung, die Straßenreinigung, der Winterdienst, der Gütertransport und die Personenbeförderung. In diesen Fällen muss nur die Dauer in Arbeitsstunden aufgezeichnet werden, nicht jedoch Beginn und Ende der täglichen Arbeitszeit. Unsere Mitgliedsgewerkschaften haben das scharf kritisiert, weil in diesen Fällen Verstöße der Arbeitgeber nur schwer bewiesen werden können.

Wir empfehlen, die Aufzeichnung einmal wöchentlich gemeinsam mit dem Arbeitgeber zu unterschreiben bzw. gegenzuzeichnen, um bei Streitigkeiten eindeutigen Nachweise zu haben. 

Wenn sich der Arbeitgeber weigert, sollten Sie die Arbeitszeit ergänzend auch selbst aufzeichnen.

Alle Verdienste aus geringfügiger oder kurzfristiger Beschäftigung und Einkünfte aus der Gleitzone sind grundsätzlich steuerpflichtig. Der Arbeitgeber zahlt die Abgaben direkt ans Finanzamt und bestimmt die Art der Besteuerung. Es gibt 2 Möglichkeiten:

• die pauschale Besteuerung mit 2 Prozent
• die Besteuerung nach deiner individuellen Lohnsteuerklasse

Die Wahl liegt beim Arbeitgeber, für den die pauschale Besteuerung einfacher abzuwickeln ist. Er kann die einheitliche Pauschsteuer nur wählen, wenn er Rentenversicherungsbeiträge für den Minijob zahlt (unabhängig von eigenen Beiträgen des Minijobbers oder der Minijobberin).

Achtung: Der Arbeitgeber darf diese 2 Prozent von deinem Lohn abziehen, wenn ein Bruttolohn vereinbart wurde – so hat das Bundesarbeitsgericht geurteilt. Du hast das Recht, eine individuelle Besteuerung zu verlangen. Die Höhe der Steuern hängt dann von deiner persönlichen Lohnsteuerklasse ab. Dabei fällt für die Lohnsteuerklassen I bis IV keine Lohnsteuer an, sofern du daneben keine anderen Einkünfte z. B. aus einer Haupterwerbstätigkeit hast.

Auch wenn der Arbeitgeber die Lohnsteuer vom Lohn abzieht, kommt es für die Sozialversicherungsbeiträge auf das Bruttoentgelt an.

Das Faktorverfahren bedeutet, dass das Finanzamt einen Faktor berechnet, der in Verbindung mit der Steuerklassenkombination IV/IV dazu führt, dass der Grundfreibetrag beim Lohnsteuerabzug beider Ehepartner*innen berücksichtigt wird. Das Faktorverfahren ist derzeit freiwillig. Ziel des Faktorverfahrens ist es, einen Anreiz zur Aufnahme einer steuer- und sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung – besonders für geringer verdienende Ehepartner*innen – zu schaffen

Tipp: Mit dem Lohn- und Steuerrechner des Bundesfinanzministeriums kannst du ausrechnen, wie sich das Faktorverfahren auf deine individuelle Situation auswirkt.

Zum Lohn- und Steuerrechner des Bundesfinanzministeriums der Finanzen

Sprich mit deinen Kolleg*innen und tauscht euch untereinander aus. Du wirst feststellen, dass du nicht allein bist mit deinem Problem. Hol dir Unterstützung! Wenn du Mitglied einer Gewerkschaft bist, hast du es leichter, deine Rechte in Anspruch zu nehmen, da dein Beitrag dann den gewerkschaftlichen Rechtsschutz beinhaltet. Alle DGB-Mitgliedsgewerkschaften haben Kontakt- und Informationsseiten im Netz für Ansprechpartner*innen in deiner Nähe. Betriebsräte und Personalräte sind auch für dich zuständig, wenn du in einem Minijob arbeitest. Es gibt viele engagierte Frauen- und Gleichstellungsbeauftragte. Stell deine Fragen.

Einige Arbeiten fallen nicht regelmäßig zur gleichen Tageszeit in demselben Umfang an, sondern unregelmäßig. Dein Arbeitgeber kann deshalb mit dir vereinbaren, dass du nur bei entsprechendem Arbeitsanfall eingesetzt wirst. Es muss mit dir eine bestimmte Dauer der wöchentlichen und täglichen Arbeitszeit festgelegt werden. Es muss auch entweder eine Mindestarbeitszeit oder eine Höchstarbeitszeit vereinbart werden. Von der Mindestarbeitszeit darf der Arbeitgeber nur begrenzt nach oben (25 Prozent wöchentlich), von der Höchstarbeitszeit nur begrenzt nach unten (20 Prozent wöchentlich) abweichen. Gibt es keine Verabredung, gelten 20 Stunden pro Woche als vereinbart. Gibt es keine Verabredung über die tägliche Arbeitszeit, gelten mindestens 3 aufeinanderfolgende Stunden pro Tag als vereinbart. Der Arbeitgeber muss dir die Lage der Arbeitszeit mindestens 4 Kalendertage im Voraus mitteilen.

Illegale und undokumentierte Beschäftigung ist verboten und für dich als Beschäftigte*n mit hohen Risiken verbunden! Du bist weder gegen Arbeitsunfälle noch anderweitig versichert. Und dein Arbeitgeber verhält sich illegal. Bestehe auf eine reguläre oder auf eine angemeldete geringfügige Beschäftigung – zu deinem Vorteil!

In einem Minijob unterliegst du grundsätzlich der Rentenversicherungspflicht, von der du dich allerdings befreien lassen kannst. Als Minijobber*in zahlst du selbst einen Eigenbeitrag von 3,6 Prozent. Bei 556 Euro monatlich ist das ein Eigenbeitrag von 20,02 Euro. Du erwirbst damit in der gesetzlichen Rentenversicherung vollwertige Pflichtanwartschaften. Das sind die nötigen Wartezeiten für einen Rentenanspruch. So vermeidest du Lücken in deiner Versicherungsbiografie. Und du hast Anspruch auf das volle Leistungsspektrum der Gesetzlichen Rentenversicherung wie:

• Leistungen zur Rehabilitation
• Rente wegen verminderter Erwerbsfähigkeit
• Anspruch auf Riester-Förderung.

Auf Antrag kannst du dich von der Rentenversicherung befreien lassen. Die Befreiung muss beim Arbeitgeber schriftlich beantragt werden. Die Befreiung wirkt rückwirkend zu Beginn des Monats, in dem dein Antrag beim Arbeitgeber vorliegt. Diesen Antrag muss der Arbeitgeber innerhalb von 6 Wochen der Minijobzentrale melden.

Die Befreiung ist nicht möglich, wenn du eine (weitere) geringfügig entlohnte Beschäftigung ausübst, die vor dem 1. Januar 2013 aufgenommen wurde und in der du nach damaligem Recht ausdrücklich auf die Rentenversicherungsfreiheit verzichtet hast.

Wenn du dich auf Antrag von der Versicherungspflicht befreien lässt, zahlt der Arbeitgeber für dich als Minijobber*in nur einen Pauschalbeitrag. Dieser wirkt sich zwar rentensteigernd, aber nur gemindert auf die Wartezeit aus. Damit sind Mindestversicherungszeiten gemeint, die du erfüllen musst, um überhaupt eine Rente zu bekommen. Für etwa 3 Jahre im Minijob erwirbst du eine ähnliche Wartezeit wie für ein Jahr mit vollwertigen Rentenbeiträgen. Das ist natürlich nur der Fall, wenn du noch keine Regelaltersrente beziehst. Außerdem zählen Minijobzeiten ohne Versicherungspflicht nicht als Pflichtbeitragszeiten, auf die es aber für manche Rentenarten ankommt, zum Beispiel für abschlagsfreie vorzeitige Altersrenten und für Erwerbsminderungsrenten. Auf Pflichtbeitragszeiten kommt es für dich nicht an, soweit du parallel zum Minijob anderweitig, zum Beispiel über Kindererziehungszeiten, Pflichtbeitragszeiten “erwirbst”.

Wenn du eine Zeit lang ausschließlich im Minijob gearbeitet hast und dabei nicht rentenversichert warst, können dir somit später beispielsweise entscheidende Monate oder Jahre für eine abschlagsfreie vorzeitige Altersrente fehlen. Durch einen Minijob kann auch kein Anspruch auf Erwerbsminderungsrente entstehen, wenn du später aufgrund einer schweren Krankheit nicht mehr arbeiten kannst. Einen Anspruch auf Rehabilitationsleistungen hast du im Minijob nur, wenn du rentenversichert bist.

Tipp: Wenn du dich nicht von der Rentenversicherungspflicht befreien lässt, erhältst du Zugang zum kompletten Leistungsspektrum der Rentenversicherung – und das für einen geringen Eigenanteil. Bedenke, dass du vielleicht nicht für immer im Minijob arbeitest. Sichere dir durch die Rentenzahlung deine Rechte auch für später. Informiere dich bei einer Beratungsstelle der Deutschen Rentenversicherung.

Für alle Minijobs mit sehr kleinem Monatsverdienst ist eine Sonderregelung zu beachten: In der gesetzlichen Rentenversicherung gibt es einen „Mindestbeitrag“ von 32,55 Euro. Der Beitrag wird mindestens auf Basis eines Einkommens von 175 Euro berechnet (§ 163 Abs. 8 Sechstes Buch Sozialgesetzbuch). Der Arbeitgeberanteil wird aber immer nur auf Basis des tatsächlichen Einkommens berechnet. Wenn du weniger als 175 Euro verdienst und rentenversicherungspflichtig bist, zahlst du daher den Rest bis zur Höhe des Mindestbeitrags selbst.

Das gilt nicht, wenn du deinen Minijob neben einer sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung ausübst oder wenn du mit mehreren Minijobs zusammen mindestens 175 Euro verdienst. Weitere Ausnahmen gelten, wenn du anderweitig rentenversicherungspflichtig bist und während Kindererziehungszeiten.

Auch bei Minijobs im Privathaushalt gibt es Sonderregeln: Hier zahlt der Arbeitgeber nur einen Pauschalbeitrag von 5 Prozent, während die Arbeitnehmer*in 13,6 Prozent zahlt. Im Übrigen gilt aber, was oben zu gewerblichen Minijobs beschrieben ist. Zeitgeringfügig Beschäftigte sind nicht sozialversichert, auch nicht in der Rentenversicherung.

Du bekommst den vollen Verdienst aus dem Midijob in der Rentenversicherung berücksichtigt, ohne aufstocken zu müssen.

Den Pauschalbetrag für die Gesetzliche Krankenversicherung (GKV) zahlt dein Arbeitgeber, sobald du in der GKV versichert bist – egal ob freiwillig versichert, pflichtversichert oder familienversichert. Der Betrag muss auch entrichtet werden, wenn du bereits in deiner Haupterwerbstätigkeit Beiträge in die GKV einzahlst und den Minijob nur als Nebenverdienst ausübst.

Oft sind Minijobber*innen im Rahmen der beitragsfreien Familienversicherung über Ehepartner*in oder Eltern mitversichert. Wenn das nicht der Fall ist, müssen sie sich selbst freiwillig bei einer der Krankenkassen gegen Krankheit absichern.

Die Pauschalabgaben begründen keine Ansprüche in der Gesetzlichen Krankenversicherung. Bestimmte Leistungen der gesetzlichen Krankenkasse erhältst du nur, wenn du selbst Mitglied bist, so z. B. Krankengeld nach Ablauf der Lohnfortzahlung bei Krankheit. Unabhängig davon haben Minijobber*innen immer Anspruch auf Entgeltfortzahlung im Krankheitsfall, auch wenn sie anschließend keinen Anspruch auf Krankengeld haben.

Als Minijobber*in zahlst du nur Beiträge zur Pflegeversicherung, wenn du eine sozialversicherungspflichtige Beschäftigung hast. Das kann der Fall sein, wenn du mit 2 Minijobs mehr als 556 Euro (Stand 2025) verdienst oder im Übergangsbereich (Midijob) beschäftigt bist. Die Ansprüche aus der Pflegeversicherung richten sich nur nach dem Grad der Pflegebedürftigkeit und den Vorversicherungszeiten, die du z. B. auch als mitversichertes Familienmitglied erfüllen kannst.

Als Minijobber*in zahlst du keine Beiträge in die Arbeitslosenversicherung und erwirbst somit auch keine Ansprüche auf Leistungen. Wenn du in einem Midijob arbeitest, bist du in der Arbeitslosenversicherung beitragspflichtig. Du kannst dann Leistungen beanspruchen und dich arbeitslos melden. Wenn du eine reguläre Hauptbeschäftigung und einen Minijob als Nebenverdienst hast, wird dieser in der Arbeitslosenversicherung nicht hinzugezählt; auch nicht, wenn du mehrere Minijobs nebenher ausübst.

Wenn du deine Hauptbeschäftigung verlierst und dich dann arbeitslos meldest, erhältst du Arbeitslosengeld. Wenn du einen Zweitjob hast, bei dem du weniger als 15 Stunden in der Woche arbeitest, kannst du trotzdem Arbeitslosengeld erhalten. Das Einkommen wird dann teilweise auf das Arbeitslosengeld angerechnet. Dabei hast du einen Freibetrag von 165 Euro, der nicht auf Arbeitslosengeld angerechnet wird.

Beim Bürgergeld ist ein gewisser Hinzuverdienst anrechnungsfrei. Näheres erfährst du in unserem Ratgeber zum Bürgergeld.

Anspruch auf Teilarbeitslosengeld (nicht für Minijobs, nur für Midijobs und andere sozialversicherungspflichtige Tätigkeiten) 

Für Teilarbeitslosengeld musst du 2 sozialversicherungspflichtige Teilzeitbeschäftigungen parallel ausüben. Wird eine dieser sozialversicherungspflichtigen Beschäftigungen beendet, bist du teilzeitarbeitslos und kannst Teilarbeitslosengeld beantragen. Du musst dich dazu beim Arbeitsamt teilzeitarbeitslos melden und wieder eine zweite sozialversicherungspflichtige Teilzeitbeschäftigung suchen. Der Anspruch auf Teilarbeitslosengeld beträgt unabhängig vom Alter längstens 6 Monate. Die Höhe des Teilarbeitslosengeldes bestimmt sich nach dem Entgelt der beendeten Teilzeitbeschäftigung. Wenn du hingegen neben einer sozialversicherungspflichtigen Tätigkeit einen Minijob ausübst und den Minijob verlierst, entsteht kein Anspruch auf Teilarbeitslosengeld.

Du bist als Beschäftigte*r im Mini- oder Midijob unfallversichert, auch bei einer Beschäftigung im Privathaushalt. Die gesetzliche Unfallversicherung kommt für Folgen von Arbeitsunfällen oder Berufskrankheiten auf. Jeder Arbeitgeber muss alle seine geringfügig Beschäftigten, unabhängig von Arbeitsstunden und Entlohnung, bei der zuständigen Berufsgenossenschaft anmelden und versichern. Du genießt damit alle Leistungen der gesetzlichen Unfallversicherung. So bist du zum Beispiel bei einem Unfall während der Arbeit oder auf dem Weg von und zur Arbeit versichert.

Für geringfügig Beschäftigte im Privathaushalt gibt es keine spezialisierte Berufsgenossenschaft. Der Arbeitgeber muss für deinen Minijob im Privathaushalt aber Beiträge zur Unfallversicherung an die Knappschaft-Bahn-See entrichten. Die Minijob-Zentrale informiert automatisch den zuständigen Unfallversicherungsträger. Das ist wichtig, weil du bei einem Unfall während der Arbeit oder auf dem Weg zur Arbeit und wieder zurück nach Hause versichert bist.

Wichtig: Eine private Unfallversicherung ersetzt nicht die gesetzliche Unfallversicherung.